Статьи
Лизинг. Что это такое и как этот финансовый инструмент может помочь вашему бизнесу?
Не секрет , что зачастую без покупки новой техники или обновления старой невозможно вести и развивать бизнес, а на покупку техники необходимы денежные средства, которые невозможно извлечь из оборота или невыгодно взять в кредит. Какой есть выход из данной ситуации? Если вам нужна гибкость и возможность высвободить денежные средства для других нужд, рассмотрите возможность лизинга. Что же такое лизинг? Давайте разбираться вместе.
Статьи
Лизинг. Что это такое и как этот финансовый инструмент может помочь вашему бизнесу?
Не секрет , что зачастую без покупки новой техники или обновления старой невозможно вести и развивать бизнес, а на покупку техники необходимы денежные средства, которые невозможно извлечь из оборота или невыгодно взять в кредит. Какой есть выход из данной ситуации? Если вам нужна гибкость и возможность высвободить денежные средства для других нужд, рассмотрите возможность лизинга. Что же такое лизинг? Давайте разбираться вместе.
Итак, что такое лизинг?
Ли́зинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями. По сути, лизинг – это гибрид аренды и кредита с привлечением третьего лица – лизинговой компании.
Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. По сути, лизинг — это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа. Лизингополучатель может изначально являться собственником имущества.
Что же можно приобрести в лизинг?
Предмет лизинга - любые непотребляемые вещи, в том числе здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.
Обратите внимание, что земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое Законом РК запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения предметом лизинга быть не могут!.
Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя. Предмет лизинга, переданный лизингополучателю по договору финансового лизинга, учитывается на балансе лизингодателя или лизингополучателя по соглашению сторон.
В чем конкретные преимущества лизинга?
- Не нужен залог
- Экономия и сохранение оборотных средств
- Доступность покупки любой необходимой техники;
- Оборудование окупает само себя;
- Гибкий подход в расчете графика лизинговых платежей;
- Сроки погашения лизинга превышают сроки погашения кредита;
- Вознаграждение, уплачиваемое по лизинговым платежам, полностью относится на вычеты из налогооблагаемого дохода;
- Возможность экономии при импорте техники за счет льготы по НДС в зачет;
- Неограниченные возможности для масштабирования бизнеса.
Какие виды лизинга бывают?
- Финансовый лизинг (финансовая аренда). Срок договора лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило, по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю, и объект лизинга может без дополнительной оплаты перейти в собственность лизингополучателя. По сути, является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).
- Возвратный лизинг - разновидность лизинга, при котором продавец продает предмет лизинга лизингодателю с условием получения данного предмета лизинга в лизинг в качестве лизингополучателя; Фактически это форма получения кредита под залог производственных фондов и получения дополнительного экономического эффекта от различий в налогообложении.
Какие существуют требования к компаниям, желающим приобрести технику в лизинг?
- Действующий бизнес с опытом работы не менее 2 лет;
- Устойчивое финансовое состояние;
- Прозрачная финансовая отчетность минимум за последние 1-2 года;
- Положительная кредитная история;
- Отсутствие задолженности перед бюджетом;
- Наличие долгосрочных и ликвидных активов;
- Наличие заключенных договоров.
Какие графики платежей применяются ?
- Регрессивный (ежемесячный платёж в течение срока лизинга уменьшается);
- Аннуитетный (ежемесячный платёж в течение срока лизинга остаётся одинаковым);
- Сезонный (график платежей привязывается к сезонности бизнеса лизингополучателя).
Давайте рассмотрим конкретный пример расчета !
Например, вам нужно приобрести технику в лизинг стоимостью 40 000 000 тенге
Первоначальный взнос составит 20%, это 8 000 000 тенге
Сумма финансирования от лизинговой компании составит 32 000 000 тенге
Средний процент вознаграждения по лизингу – 17%
При расчете лизинга на 3 года:
Ежемесячный платеж составит 1 140 887 тенге
Общая выплата составит 41 071 942 тенге
Сумма вознаграждения составит 9 071 942 тенге
А при расчете лизинга на 5 лет соответственно:
Ежемесячный платеж составит 795 282 тенге
Общая выплата составит 47 716 944 тенге
Сумма вознаграждения составит 15 716 944 тенге